Akamai将在今天(2月15日)东部时间下午4:30举行的2021年第四季度和年终财务业绩电话会议上讨论此次收购。
全球最值得信赖的数字体验解决方案Akamai Technologies, Inc.(NASDAQ：AKAM)今天宣布，它已达成一项最终协议，将收购最容易使用和最值得信赖的基础设施即服务(IaaS)平台提供商之一Linode公司。
现代数字体验，包括像元空间这样的虚拟环境，是通过媒体、娱乐、技术、电子商务、金融服务和在线游戏的融合而产生的。几十年来，通过在当今多云、多平台的世界中为应用程序提供动力和保护，Akamai一直是这些行业的世界领导者的重要合作伙伴。Linode使开发人员能够简单、经济地消费云计算，与Linode一起，Akamai将成为世界上最多元化的计算平台，服务范围从云端到边缘。
Akamai Technologies首席执行官兼联合创始人Tom Leighton博士表示：”将Linode对开发者友好的云计算能力与Akamai市场领先的边缘平台和安全服务相结合的机会对Akamai来说是一个变革。20多年来，Akamai一直是边缘计算业务的先驱，今天，我们很高兴通过创建一个独特的云平台来构建、运行和保护从云端到边缘的应用，从而开启我们发展的新篇章。这对开发者来说是一个巨大的胜利，他们现在将能够在一个提供前所未有的规模、范围、性能、可靠性和安全性的平台上构建应用。”
Linode创始人兼首席执行官Christopher Aker补充说：”我们在19年前创立了Linode，以使云端的力量更容易获得。一路走来，我们建立了一个深受世界各地的开发者和企业信赖的云计算平台。今天，随着云服务变得多元化，涉及计算、存储、安全和从核心到边缘的交付，这些客户将面临新的挑战。解决这些挑战需要巨大的整合和规模，Akamai和Linode计划在同一屋檐下进行整合。这标志着Linode翻开了激动人心的新篇章，也标志着我们当前和未来的客户向前迈出了一大步。”
根据协议条款，Akamai同意以约9亿美元的价格收购Linode有限责任公司的所有流通股权，并对收购价格进行常规调整。由于将该交易构建为资产购买，Akamai预计将在未来15年内省去现金所得税，估计净现值约为1.2亿美元。该交易预计将在2022年第一季度完成，并受制于常规的成交条件。
对于2022财年，收购Linode预计将增加约1亿美元的收入，并对非GAAP每股收益略微增加约0.05美元至0.06美元。Akamai将在今天(2022年2月15日)东部时间下午4:30的收益电话会议上提供有关Linode的更多细节，以及2021年第四季度和年底的财务业绩和全年指导。
交易的顾问
PJT Partners担任Akamai的财务顾问，WilmerHale担任法律顾问。DH Capital担任财务顾问，Latham & Watkins担任Linode的法律顾问。
电话会议定于今天(2月15日星期二)东部时间下午4:30举行
Akamai将在今天(2022年2月15日)东部时间下午4:30举行的2021年第四季度和年终财务业绩电话会议上讨论对Linode的收购问题。该电话会议可能包括管理层的前瞻性财务指导。可以通过(844)578-9671(或(508)637-5655的国际电话)使用会议ID号7579719接入。电话会议的网络直播和附带的幻灯片可以在www.akamai.com 的投资者关系部分访问。此外，电话会议的重播将在会议结束后的两周内通过Akamai网站进行，参会者还可以拨打(855)859-2056(或(404)537-3406国际电话)并使用会议ID号7579719。
非GAAP财务指标的使用
除了提供基于美国公认会计原则(GAAP)的财务衡量标准外，Akamai还提供不按照GAAP(非GAAP)编制的其他财务衡量标准。除GAAP财务指标外，管理层还使用非GAAP财务指标来了解和比较各会计期间的经营业绩，用于财务和经营决策，用于规划和预测，衡量高管薪酬，以及评估Akamai的财务业绩。本新闻稿中使用的非GAAP财务指标是非GAAP稀释后每股净收入。
管理层认为，这种非GAAP财务指标反映了Akamai的持续业务，可以对业务趋势进行有意义的比较和分析，因为它有利于比较各会计期间的财务结果以及与我们同行公司的财务结果。管理层还认为，这种非GAAP财务指标使投资者能够以与管理层相同的方式评估Akamai的经营业绩和未来前景。非GAAP每股摊薄净收入指标不包括可能不经常有或不能反映Akamai持续经营业绩的费用和收益。
这种非GAAP财务指标并不能取代Akamai的GAAP财务业绩，只能作为按照GAAP呈现的Akamai财务业绩的补充。对于历史上的非GAAP指标，Akamai提供了财务报告和投资者报告中使用的每项非GAAP财务指标与最直接可比的GAAP财务指标的调节表。这些调节表可以在Akamai网站投资者关系部分的 “GAAP与非GAAP财务指标的调节 “标题下找到。
Akamai以指导意见和其他对未来业绩预期的表述形式提供前瞻性声明。这些前瞻性声明是在非GAAP的基础上提供的，如果不做不合理的努力，就无法与最接近的GAAP衡量标准相协调，因为影响我们从非GAAP衡量标准中排除的项目的金额和时间是不可预测的。例如，基于股票的补偿对于Akamai基于绩效的奖励是不可预测的，它可以根据当前对未来实现基于绩效的目标的预期而大幅波动。无形资产的摊销、收购相关成本和重组成本都会受到未来潜在行动的时间和规模的影响，而这些都是难以预测的。此外，Akamai还不时排除某些不经常发生的项目，这些项目本身也很难预测和估计。也很难预测我们排除的项目的税收影响和估计某些离散的税收项目，如税务审计的解决或税法的变化。因此，从非GAAP预测中排除的成本是难以预测的，调节或结果范围可能会导致披露不准确的信息或有潜在的误导。任何一项排除的重大变化都可能对我们的指导和未来的GAAP结果产生重大影响。
Akamai对本新闻稿中使用的非GAAP指标的定义概述如下。
非GAAP稀释后每股净收益 – 非GAAP净收益除以稀释后的加权平均流通股。在非GAAP每股计算中，对稀释的加权平均流通股进行了调整，因为根据为发行11.5亿美元2027年和2025年到期的可转换高级票据而达成的票据对冲交易，将向Akamai交付股份。根据美国通用会计准则，根据对冲交易交付的股份在交付之前不被视为完全稀释股份计算中的抵消股份。然而，公司将从票据套期保值交易中获得收益，并且不允许发生稀释，因此管理层认为对这一收益的调整提供了一个有意义的经营业绩视图。关于2027年和2025年各到期的可转换高级票据，除非Akamai的加权平均股价分别高于116.18美元和95.10美元的初始转换价格，否则GAAP和非GAAP稀释后的加权平均流通普通股之间不会有任何区别。
非GAAP净收入 – GAAP净收入根据以下受税收影响的项目进行了调整：收购的无形资产的摊销;股票报酬;资本化股票报酬的摊销;收购相关费用;重组费用;法律和解的收益和损失;与Akamai基金会的捐赠有关的费用;债务贴现和发行费用的摊销;资本化利息支出的摊销;某些投资的收益和损失;权益法投资的收益和损失;以及其他可能不时出现的非经常性或异常项目。
非GAAP调整，以及Akamai将其从非GAAP财务衡量标准中排除的依据概述如下。
– 收购的无形资产的摊销–Akamai承包了无形资产的摊销，其包含在其GAAP财务报表中，与Akamai进行的各种收购有关。分配给无形资产的收购价格及其相关的摊销期限可能会有很大的不同，而且对每项收购来说都是独一无二的;因此，Akamai将收购的无形资产摊销从其非GAAP财务指标中排除，以便为投资者提供一个比较收购前和收购后经营业绩的一致依据。
– 股票报酬和资本化股票报酬的摊销–尽管股票报酬是支付给Akamai员工报酬的一个重要方面，但由于授予时的股票价格、不同的估值方法、主观假设和各种奖励类型，授予日的公允价值各不相同。这使得Akamai当前的财务业绩与以前和未来的比较变得期难以解释;因此，Akamai认为，为了突出Akamai核心业务的业绩，并与许多投资者评估其业绩和将其经营业绩与同行公司进行比较的方式相一致，将股票报酬和资本化股票报酬的摊销从其非GAAP财务指标中排除是很有用的。
– 收购相关成本–收购相关成本包括交易费、咨询费、尽职调查费和其他与战略活动相关的直接成本。此外，对Akamai最初估计的与特定收购有关的或有对价和赔偿金额的后续调整也包括在收购相关成本中。这些金额受到收购的时间和规模的影响。Akamai在其非GAAP财务衡量标准中排除了收购相关成本，以便对Akamai的经营业绩与以前的时期和同行公司进行有用的比较，因为这些金额根据收购交易的规模而有很大的不同，且并不反映Akamai的核心业务。
– 重组费用–Akamai已经产生了重组费用，这些计划大大改变了公司的业务范围或业务开展方式。这些费用包括裁员的遣散费和相关费用、不再用于运营的长期资产(包括使用权资产、其他设施相关的财产和设备以及内部使用的软件)的减值，以及作为这些计划的一部分而取消的任何合同的终止费用。Akamai在评估其持续经营业绩时，将这些项目排除在非GAAP财务衡量标准之外，因为这些项目根据重组行动的规模有很大的不同，且并不反映预期的未来经营费用。此外，这些费用不一定能对其业务当前或过去的运营基本面提供有意义的洞察力。
– 债务贴现和发行成本的摊销以及资本化利息支出的摊销–2019年8月，Akamai发行了11.5亿美元2027年到期的可转换高级债券，票面利率为0.375%。2018年5月，Akamai发行了11.5亿美元2025年到期的可转换高级债券，票面利率为0.125%。这些可转换高级票据的推算利率分别为3.10%和4.26%。这是由于根据公认会计原则，转换功能所记录的债务折扣需要作为权益单独核算，从而减少了可转换债务工具的账面价值。债务折价与债务的发行成本一起摊销为利息支出。从Akamai的非GAAP结果中排除的利息支出是由这些非现金部分组成的，并被排除在管理层对公司经营业绩的评估之外，因为管理层认为这些非现金支出并不代表持续的经营业绩。
– 投资的收益和损失–Akamai记录了某些投资的处置、公允价值的变化和减值带来的收益和损失。Akamai认为，将这些金额从非GAAP财务衡量标准中排除，对投资者来说是有用的，因为引起这些收益和损失的事件类型并不代表Akamai的核心业务运营和持续经营业绩。
– 法律结算–Akamai发生了与法律事务结算有关的损失。Akamai认为，从非GAAP财务衡量标准中排除这些金额对投资者是有用的，因为引起这些金额的事件类型并不代表Akamai的核心业务运营。
– 捐赠Akamai基金会–Akamai为捐赠Akamai基金会产生了费用，这是一个私人企业基金会，致力于通过支持数学和科学教育来鼓励下一代的技术创新者。Akamai的第一笔捐赠是在2018年，以便为Akamai基金会实现永久捐赠，使其能够扩大影响力。在2020年第四季度，Akamai补充了该捐赠基金，以便能够采取具体措施，提高技术行业的多样性。Akamai认为，从非GAAP财务衡量标准中排除这些金额对投资者来说是有用的，因为这些不经常发生的、几乎是一次性的支出并不代表其核心业务运营。
– 权益法投资的收入和损失–Akamai在其权益法投资的收益和损失份额中记录收入或损失。Akamai不包括此类收入和损失，因为它并不直接控制投资的运营，而且相关的收入和损失并不代表其核心业务运营。
– 非GAAP调整和某些离散税项的所得税影响–上文所述的非GAAP调整是以税前为基础进行报告。非GAAP调整的所得税所带来的影响由GAAP和非GAAP所得税费用之间的差异构成。非GAAP所得税费用是根据非GAAP税前收入(按非GAAP调整的GAAP税前收入)计算的，不包括某些离散的税收项目(如记录或释放估价准备金)。Akamai认为，应用非GAAP调整及其相关的所得税影响，可以让Akamai突出归属于其核心业务的收入。
Akamai根据《私人证券诉讼改革法案》发表的声明
本新闻稿和/或我们定于今天晚些时候举行的收益电话会议包含有关Akamai管理层的未来预期、计划和前景的信息，根据1995年《私人证券诉讼改革法案》的安全港条款，这些信息构成了前瞻性声明，包括有关预期未来财务业绩和计划收购Linode的收益的声明。由于各种重要因素，实际结果可能与这些前瞻性陈述所显示的结果有实质性的差异，包括但不限于无法继续产生与往年相同水平的现金;及时或完全完成Linode交易的能力;是否能实现Linode交易的预期收益的不确定性。Linode的业务是否能与Akamai的业务成功整合的不确定性，包括Linode的技术是否能像预期的那样与Akamai的现有技术互通;宣布拟议的交易对Linode维持与其主要客户、供应商和员工关系的能力的影响。我们在创新方面的投资未能产生被市场接受的解决方案;无法以与过去相同的速度增加我们的收入，并使我们的支出增长速度高于收入增长速度;正在进行的COVID-19大流行病的影响;我们的产品或IT系统的缺陷或中断;我们任何收购的整合失败。延迟开发或未能开发新的服务产品或功能，以及如果开发，此类服务产品和功能缺乏市场接受度或此类解决方案未能按预期运行的可能性，以及其他因素，这些因素会在公司的10-K表年度报告、10-Q表季度报告和定期提交给美国证券交易委员会的其他文件中进行讨论。
此外，本新闻稿和此类投资者电话会议中的陈述代表了Akamai截至本新闻稿发布之日的预期和信念。Akamai预计，随后发生的事件和发展可能会导致这些预期和信念发生变化。然而，尽管Akamai可能会选择在未来某个时候更新这些前瞻性声明，但它特别声明没有义务这样做。这些前瞻性声明不应作为Akamai在本新闻稿发布日期之后任何日期具有预期或信心的依据。
关于Akamai
Akamai为在线生活提供动力和保护。全球领先的公司选择Akamai来构建、分发和保护他们的数字体验，帮助数十亿人每天生活、工作和娱乐。凭借世界上分布最广的计算平台–从云端到边缘–我们使客户能够轻松地开发和运行应用程序，同时我们让体验更接近用户，让威胁更远。在akamai.com和akamai.com/blog了解更多关于Akamai安全、计算和分发解决方案的信息，或在Twitter和LinkedIn上关注Akamai Technologies。
